O período de declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) em 2025 é um dos momentos mais importantes para empresas e profissionais organizarem suas obrigações fiscais. Embora a Receita Federal ainda não tenha divulgado oficialmente o prazo, espera-se que o período de entrega seja semelhante ao de anos anteriores, entre março e maio.

Este artigo apresenta um guia detalhado para você se preparar, entender as novidades e evitar erros na declaração do IR 2025, além de destacar pontos importantes que podem gerar economia tributária.

O que é o Imposto de Renda e para que serve?

O Imposto de Renda é uma das principais fontes de arrecadação do governo brasileiro, sendo utilizado para financiar serviços essenciais como saúde, educação, segurança e infraestrutura. Ele incide sobre rendimentos como:

• Salários;

• Aluguéis;

• Investimentos financeiros;

• Ações judiciais;

• Pensões e aposentadorias.

O cálculo do IR é feito com base na renda anual do contribuinte: quanto maior o rendimento, maior o imposto devido.

Quem precisa declarar o Imposto de Renda em 2025?

Embora a Receita Federal ainda não tenha divulgado as regras oficiais para este ano, as diretrizes geralmente incluem os seguintes contribuintes:

• Contribuintes que receberam rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 em 2023, incluindo salários, aposentadorias, pensões e aluguéis;

• Contribuintes que receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil no ano. Esse valor inclui Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS), seguro-desemprego, doações, heranças e Participação de Lucros e Resultados (PLR);

• Contribuintes que tiveram ganho de capital com vendas de bens ou direitos;

• Contribuintes que tinham posse ou propriedade de bens ou direitos em valor acima de R$ 800 mil em 31 de dezembro de 2023;

• Contribuintes que realizaram operações na bolsa de valores;

• Contribuintes que tiveram receita proveniente de atividade rural em valor acima de R$ 153 mil;

• Quem passou a morar no Brasil em 2023.

Além disso, aposentados com doenças graves previstas na Lei nº 7.713/88, como esclerose múltipla e cardiopatia grave, também têm direito à isenção de IR, desde que comprovem a condição com laudos médicos.

Quais documentos você precisa para declarar?

Organizar os documentos antecipadamente é crucial para evitar erros. Veja o que não pode faltar:

• Declaração de rendimentos: fornecida pela empresa empregadora;

• Recibos e notas fiscais: comprovantes de despesas médicas, educacionais e previdenciárias;

• Comprovantes de investimentos: informes das corretoras;

• Documentação de bens: imóveis, veículos e aplicações financeiras;

• Declaração do cônjuge: em casos de declaração conjunta.

Novidades do Imposto de Renda 2025

• Declaração Pré-Preenchida: continua disponível para quem possui conta gov.br nível prata ou ouro, garantindo mais agilidade no preenchimento;

• Recibo digital para despesas médicas: a partir deste ano, consultas médicas terão recibos digitais obrigatórios para deduções;

• Proposta de isenção para rendimentos até R$ 5 mil: ainda em análise no Congresso, com possibilidade de implementação apenas em 2026.

Dicas para economizar no Imposto de Renda dentro da lei

1. Aproveite as despesas dedutíveis:

   Inclua gastos com saúde, educação e previdência privada. Não há limite para dedução de despesas médicas, mas despesas educacionais são limitadas a R$ 3.561,50 por pessoa.

2. Organize comprovantes:

   Guarde recibos por cinco anos, já que a Receita pode solicitar a comprovação.

3. Use a declaração pré-preenchida:

   Reduza erros aproveitando as informações que a Receita já possui.

4. Opte pela tributação vantajosa:

   Compare a declaração simplificada com a completa para identificar qual gera menor imposto.

5. Consulte um especialista:

   O suporte de um contador pode evitar que você perca oportunidades de dedução.

Declaração conjunta ou separada: qual é a melhor opção?

A escolha entre declaração conjunta ou separada depende da renda do casal.

• Conjunta: recomendada quando um dos cônjuges tem rendimentos baixos ou despesas dedutíveis elevadas;

• Separada: ideal quando ambos têm rendimentos elevados, evitando o aumento da base de cálculo.

Como funciona a restituição?

A restituição ocorre quando o contribuinte pagou mais imposto ao longo do ano do que deveria. Os lotes de restituição priorizam:

1. Idosos com 80 anos ou mais;

2. Pessoas com deficiência ou doenças graves;

3. Professores;

4. Contribuintes que optaram pela declaração pré-preenchida.

E se cair na malha fina?

Caso sua declaração apresente inconsistências, ela pode ser retida para análise. Para evitar problemas:

• Verifique se todas as rendas estão informadas;

• Certifique-se de que as despesas médicas possuem recibos válidos;

• Corrija erros rapidamente enviando uma declaração retificadora.

Conclusão: Esteja preparado para o IR 2025 com o suporte da Beorange

Declarar o Imposto de Renda corretamente é fundamental para garantir a conformidade com a Receita Federal e, ainda, aproveitar deduções que resultem em economia tributária.

Se você deseja simplificar esse processo e evitar erros que possam gerar multas, conte com o suporte da Beorange. Nossa consultoria oferece orientação completa para otimizar sua declaração e garantir que você esteja sempre em dia com o fisco.